江苏省如皋市农商行建立纵向推进的审计整改工作机制

近年来，江苏省如皋市农商行紧紧围绕“落实领导批示、化解存在问题、防范风险隐患”工作方针，按照问题交办、整改推进、问题回头看的步骤，建立董事会抓总负责、行长室部署推进、条线部门协同配合、被审计单位具体落实的纵向审计整改工作机制，着力推进审计整改工作。

董事会抓总负责,研究部署整改。该行董事会审计委员会按季听取审计发现主要问题报告，从公司治理、经营管理、体制机制制度建设等层面，狠抓审计整改顶层设计，研究推进落实审计整改的重大决策。董事会及时将审计委员会提交的风险提示落实至经营层，督促其抓好问题的过程梳理、原因分析、整改落实，并就防范同质同类问题发生提出具体的措施，限期向董事会报告审计整改情况。

行长室统筹推进,部门联动整改。行长室按季召开审计整改协调会，统筹推进审计发现问题的整改和落实，就审计发现的相关问题进行逐条梳理分析，结合业务工作实际，推动管理部门联动，对普遍性、倾向性和苗头性问题深入开展原因分析，强化源头防控，制定切实可行的审计整改总体“路线图”和“时间表”，从机制制度层面防范风险问题的发生。

审计部门跟进, 跟踪落实整改。该行审计部门积极履行审计整改督查职责，按月对照问题清单开展对账销号，跟踪审计发现问题的整改落实情况，对整改不到位或无效整改等情形及时提出指导意见，督促被审计单位根据审计建议重新制定整改方案和措施，推动问题整改和风险防范，切实提升审计整改的质量和效率。

抓住突出典型，现场督促整改。针对个别被审计单位问题种类多、经营管理不规范等实际情况，该行成立由董事长任组长、分管行长及条线负责人为组员的审计整改推进组，直接赴相关机构现场办公，逐一分析问题产生的根本原因、提出解决问题的具体措施、明确整改责任人及整改完成时限，指导被审计单位落实规章制度、提高经营绩效，引导条线管理部门堵塞制度漏洞、提高管理水平。